Z21 待处理财产损溢.xls
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1、底底稿稿目目录录序序号号表表页页名名称称索索引引号号是是否否显显示示1审计程序Z21是2审定表Z21-100是3明细表Z21-200是4检查情况表Z21-300是待待处处理理财财产产损损溢溢审审计计程程序序被审计单位:编制:日期:索引号:Z21报表截止日:200X年12月31日 复核:日期:页 次:一、需从实质性程序获取的保证程度项 目财务报表的认定存在完整性权利和义务计价和分摊列报 需从实质性程序获取的保证程度二、实质性程序计划实施的实质性程序索引号存在完整性权利和义务计价和分摊列报审审定定表表被审计单位:编制:日期:索引号:Z21-100报表截止日:复核:日期:页 次:科目编码项目名称期末
2、未审数账项调整重分类调整期末审定数上期末审定数本期未审数与上期审定数的比较本期审定数与上期审定数的比较索引号借方贷方借方贷方变动额变动率变动额变动率-#DIV/0!-#DIV/0!-#DIV/0!-#DIV/0!-#DIV/0!-#DIV/0!-#DIV/0!-#DIV/0!合计-#DIV/0!-#DIV/0!审计说明及结论:-表名-明细表-end-calction明明细细表表被审计单位:编制:日期:索引号:Z21-200报表截止日:复核:日期:页 次:项目名称未审期初数本期增加本期减少未审期末数期末调整数审定期末数备注索引号-合计-审计说明:检检查查情情况况表表被审计单位:编制:日期:索引号:Z21-300报表截止日:复核:日期:页 次:日期凭证种类凭证编号业务内容明细科目对方科目金额核对内容备注借方贷方1 2 3 4 5 6 7 8核对内容说明:1.原始凭证是否齐全;2.记账凭证与原始凭证是否相符;3.是否经授批准;4.账务处理是否正确;5.抽样说明:审计说明:1.对不符事项的处理2.