财务分析模型.xls

1、SWK公公司司近近3年年的的资资产产负负债债表表项目2002年2001年2000年项目2002年2001年货币资金1187405568805381440995745152 短期借款460000000 1353000000短期投资净额00602499 应付账款857115786489986272应收账款净额302297114355887201339123919 预收账款544317632179250976其他应收款139889751121613174123936225 应付福利费1808051016763305预付账款1284177367001743217764136 应付股利126194942

2、126194388存货净额5976170097 4708616789 3458877740 应交税金8055305697536688待摊费用49184612415273.5 2944683.75 其他应交款21673142101963流动资产合计7739098727 6063931310 4938994355 其他应付款258103553221808416长期股权投资645306688229570195767102 预提费用779223819560838720长期投资合计645306688229570195767102 流动负债合计3125756612 3047480728固定资产原值5011

3、33310421857024526652778 长期借款160000000261000000减：累计折旧147267844121390992148013462 应付债券15123417600 固定资产减值准备52070001215463921305339 其他长期负债3695493250340948固定资产净值348658466288311393357333977 长期负债合计1709296692311340948在建工程0216221010 负债合计4835053304 3358821676固定资产合计348658466309933494357333977 股本630974720630971

4、968长期待摊费用6353445226751152137949947 资本公积1435442176 1435412608无形资产及其他资产合计6353445226751152137949947 盈余公积1302470400 1053896576未分配利润122696414617138外币报表折算差额-387928.5-808309.06股股东东权权益益合合计计3380769009 3124089981资资产产总总计计8215822313 6482911657 5530045381 负债及股东权益总计 8215822313 64829116572000年566000000775411328477

5、2972802878165611357494981920024132417824921774423917913625327062958000000004389599112389599126566022866309719681435412608829121174-21236818-82583728734430955530045381 SWKSWK公公司司近近3 3年年的的利利润润及及利利润润分分配配表表 单单位位：元元项目2002年2001年2000年主营业务收入457435962944550647773783668674减：主营业务成本34728858083434439752283992797

6、6 主营业务税金及附加215534736179511205128583824主营业务利润885939085841113820815156874加：其他业务利润16725998-10645319642851 营业费用126595070273634656293581491 管理费用253026176273123904177459860 财务费用-5524495-32785801403648营业利润528568332296569309352354726加：投资收益-580287719830548812133460 营业外收入77353661847608423850214减：营业外支出10489685

7、114986628011916利润总额520011136501852219380326484减：所得税12196282411988293174964550 少数股东损益1562703382220668714205净利润382421279373747222296647729加：年初未分配利润46171441151886034724359 年初未分配利润调整-29679140-28171909可供分配的利润387038423355586942303200179减：提取法定法定盈余公积金382421273737472130123149 提取法定公益金191210631868736015061574可

8、供股东分配的利润329675233299524861258015456减：提取任意盈余公积191210637168713329165677324 应付普通股股利126194942126194388113574949未分配利润122696544617144-21236817 SWKSWK公公司司近近3 3年年的的现现金金流流量量表表 单单位位：元元项目2002年2001年2000年销售商品,提供劳务收到的现金497206795243473416734094100991收到的税费返还5491822644185998248115486经营活动现金流入小计50269861784391527671434

9、2216477购买商品接收劳务支付的现金386968473647033431723316541440支付给职工以及为职工支付的现金248990448249028992202494288支付的各项税款453018080351203688436866155支付的其他与经营活动有关的现金326449492292501068300266155经营活动现金流出小计489814275655960769204256168038经经营营活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额128843422-120454924986048439收回投资所收到的现金044264150438228664分得股利或利润所收到

10、的现金1135227101407251683487取得债券利息收入所收到的现金10821821749927111016427处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1475484669836714643346投资活动现金流入小计2671189446726517155571923构建固定资产，无形资产和其他长期资产所支付的现金518071883016281263037804权益性投资所支付的现金86000008694856028996100支付的其他与投资活动有关的现金1219468240投资活动现金流出小计6040718823905819692033904投投资资活活动动产产生生的的

11、现现金金流流量量净净额额-33695294228206975-36461981吸收权益性投资所收到的现金100000002000000625384896发行债券所收到的现金1500000000借款所收到的现金266300000031620000001853000000筹资活动现金流入小计417300000031640000002478384896偿还债务所支付的现金365730000021940000002157234000发生筹资费用所支付的现金316803542930981108485分配股利或利润所支付的现金12619438811334290499217104偿付利息所支付的现金7090

12、16387039035248681567筹资活动现金流出小计388607638023780263542306241156筹筹资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额286923620785973646172143740汇率变动对现金的影响-474424883-111094现现金金及及现现金金等等价价物物净净增增加加值值382071748-190368628221730198SWKSWK公公司司近近3 3年年的的财财务务比比率率项目2002年2001年2000年 一一、偿偿债债能能力力比比率率 1 流动比率2.481.991.95 2 速动比率0.560.440.58 3 现金流量比率0

13、.04-0.400.03 4 现金比率0.12-0.060.09 5 资产负债率58.85%51.81%48.04%6 产权比率1.431.080.92 7 股东权益比率0.410.480.52 8 利息保障倍数无意义无意义271.96 9 债务偿还期37.53-2.7930.87二二、营营运运能能力力比比率率 1 应收账款周转率13.9012.8211.16 2 存货周转率0.650.840.82 3 流动资产周转率0.660.810.77 4 固定资产周转率13.8913.3510.59 5 总资产周转率0.620.740.68三三、盈盈利利能能力力比比率率 1 总资产报酬率7.00%8.

14、30%6.90%2 总资产净利率5.20%6.22%5.36%3 净资产收益率11.76%12.46%10.32%4 主营业务毛利率19.37%18.88%21.54%5 主营业务净利率8.36%8.39%7.84%6 成本费用利润率9.94%9.40%8.96%四四、发发展展能能力力比比率率 1 主营业务收入增长率2.68%17.74%2 净利润增长率2.32%25.99%3 留存盈利比率67.00%69.67%66.55%4 可持续增长率7.88%8.68%6.87%5 二年利润平均增长率16.93%SWK公公司司资资产产负负债债表表环环比比分分析析模模型型项目2002年比2001年200

15、1年比2000年项目2002年比2001年增减额增减百分比增减额增减百分比增减额增减百分比货币资金38202412847.43%-190363712-19.12%短期借款-893000000-66.00%短期投资净额0#DIV/0!-602499-100.00%应付账款36712951474.93%应收账款净额-53590087-15.06%167632824.94%预收账款365066656 203.66%其他应收款1827657715.03%-2323051-1.87%应付福利费13172057.86%预付账款5840030483.41%52253296294.15%应付股利5540.00

16、%存货净额126755330826.92%124973904936.13%应交税金-16983632-17.41%待摊费用2503188103.64%-529410-17.98%其他应交款653513.11%流动资产合计167516741827.63%112493695522.78%其他应付款3629513716.36%长期股权投资-17765033-21.59%-13471401-14.07%预提费用21838509938.94%长期投资合计-17765033-21.59%-13471401-14.07%流动负债合计782758842.57%固定资产原值7927628618.79%-104795754-19.90%长期借款-101000000-38.70%减：累计折旧2587685221.32%-26622470-17.99%应付债券1512341760#DIV/0!固定资产减值准备-6947639-57.16%-9150700-42.95%其他长期负债-13386016-26.59%固定资产净值6034707320.93%-69022584-19.32%长期负债合计13979557