乐美文具公司绩效考核实施方案(PPT 17页).ppt

1、上海乐美文具有限公司上海乐美文具有限公司 乐美集团属下企业乐美集团属下企业 1 乐美集团 绩效考核实施方案 制作:刘 淼 上海乐美文具有限公司上海乐美文具有限公司 乐美集团属下企业乐美集团属下企业 2 考核体系设计的原则考核体系设计的原则 结果导向原则结果导向原则 务实实用原则务实实用原则 公平合理原则公平合理原则 多角考核原则多角考核原则 针对性原则针对性原则 公司实行目标管理，以员工完成目标的结果公司实行目标管理，以员工完成目标的结果 为考核依据为考核依据 考核应是切合维一实际的，可操作性强的。考核应是切合维一实际的，可操作性强的。对所有职员的考核体现公平、公正，考核标准公开对所有职员的考

2、核体现公平、公正，考核标准公开 实行自评、互评、上级对下级的考评等实行自评、互评、上级对下级的考评等 多角度的考核多角度的考核 对于不同职位、不同部门的考核对象，各考核主体对于不同职位、不同部门的考核对象，各考核主体（上级、同级、自身）评价结果权重不同，各考核（上级、同级、自身）评价结果权重不同，各考核要素（态度、能力、业绩）所占比例不同要素（态度、能力、业绩）所占比例不同 上海乐美文具有限公司上海乐美文具有限公司 乐美集团属下企业乐美集团属下企业 3 整个公司从上而下建立起全面考核的观念，健整个公司从上而下建立起全面考核的观念，健全各项考核制度，完善各层次人员的考核职能全各项考核制度，完善各

3、层次人员的考核职能 合理授权，推动考核制度建立 制定具体制度，组织考核的执行 直线主管 高层领导 人力资源部 积极配合人事部门，贯彻本部门的考核工作 设定目标 执行考核 普通员工 认真对待和执行考核 有效反馈 人事决策 改进建议 上海乐美文具有限公司上海乐美文具有限公司 乐美集团属下企业乐美集团属下企业 4 将战略与可衡量的实质成将战略与可衡量的实质成果紧密联系果紧密联系 推动能够为目标管理指标推动能够为目标管理指标带来影响的专门行动带来影响的专门行动 实现对企业目标管理指标实现对企业目标管理指标以及相关管理和业务行动以及相关管理和业务行动情况的跟踪和考核情况的跟踪和考核 确认公司所制定的企业

4、和确认公司所制定的企业和业务战略是否正确和有效业务战略是否正确和有效 为战略性的管理和业务流为战略性的管理和业务流程提供反馈和完善的机会程提供反馈和完善的机会 确保管理者个人在战略实确保管理者个人在战略实施的过程中，始终具有明施的过程中，始终具有明确责任确责任 目标管理指标体系的主要目标管理指标体系的主要特征特征 财务视角财务视角 目标内容目标内容 考核指标考核指标 目标数据目标数据 我们希望为公司带我们希望为公司带来的价值是什么？来的价值是什么？客户视角客户视角 目标内容目标内容 考核指标考核指标 目标数据目标数据 我们希望为客户带来什我们希望为客户带来什么，客户对我们的看法么，客户对我们的

5、看法如何？如何？内部视角内部视角 目标内容目标内容 考核指标考核指标 目标数据目标数据 我们应该专长于哪我们应该专长于哪些方面？些方面？创新和学习视角创新和学习视角 目标内容目标内容 考核指标考核指标 目标数据目标数据 平衡计分卡平衡计分卡 上海乐美文具有限公司上海乐美文具有限公司 乐美集团属下企业乐美集团属下企业 5 目标管理指标目标管理指标 指标类型指标类型 效益效益 利润总额利润总额 考核考核 净资产收益率净资产收益率 考核考核 销售收入销售收入 考核考核 人均劳动生产率人均劳动生产率 考核考核 应收账款应收账款 考核考核 管理销售财务三项费用总管理销售财务三项费用总计计 评价评价 采购

6、成本采购成本 评价评价 总成本总成本/销售收入比值销售收入比值 评价评价 财务视角（举例）财务视角（举例）上海乐美文具有限公司上海乐美文具有限公司 乐美集团属下企业乐美集团属下企业 6 不同考核对象的考核主体与考核权重 目标考核目标考核 上级考核上级考核 下级考评下级考评 总经理总经理 60%60%20%20%20%20%副总、助总、总监副总、助总、总监 60%60%20%20%20%20%部门经理级部门经理级 60%60%20%20%20%20%主任、课级主任、课级 70%70%20%20%10%10%职员级职员级 70%70%30%30%月度：主管级、职员级（加强考核、及时反馈）月度：主管

7、级、职员级（加强考核、及时反馈）年度：高管级、部门经理级（工作连续性）年度：高管级、部门经理级（工作连续性）职务说明书，工作计划 考核依据 月度、季度月度、季度 与年度考核结合与年度考核结合 上海乐美文具有限公司上海乐美文具有限公司 乐美集团属下企业乐美集团属下企业 7 不同考核对象、不同要素的指标权重 考核总体要素 工作能力考核 工作业绩考核 工作态度考核 从工作过程中展现的能力体现 从工作结果体现 从工作过程角度体现 要基于不同岗位的特点设置指标的权重 上海乐美文具有限公司上海乐美文具有限公司 乐美集团属下企业乐美集团属下企业 8 总经理总经理 董事会董事会 考评考评 业务业务 领导领导

8、主要维度：主要维度：绩效（业务绩效、管理绩效）绩效（业务绩效、管理绩效）能力能力 注：任务绩效中的财务指标是注：任务绩效中的财务指标是否决性指标否决性指标 权重：权重：100%100%考核结果应用：与各项考核结果应用：与各项待遇挂钩待遇挂钩 考核频率：每年考核一考核频率：每年考核一次次 总经理由董事会考核总经理由董事会考核 下级评定 上海乐美文具有限公司上海乐美文具有限公司 乐美集团属下企业乐美集团属下企业 9 根据投资资本回报率树形图生成KPI 以分销业务为例以分销业务为例 关键成功因素关键成功因素 分销规模分销规模 营运成本控制营运成本控制 增值服务增值服务 厂商合作关系厂商合作关系 营运

9、资本效率营运资本效率 财务类指标为主 营运类指标为主 投资资本回报率 流动资金周转率 固定资产周转率 所得税率 息税前利润 资本周转率 费用 销售毛利 销售费用 一般管理费用 其它 产品销售收入 产品毛利率 市场规模 收入 占有率 X X+X+其它 应收帐款周转率 存货周转率 应付帐款周转率+X 上海乐美文具有限公司上海乐美文具有限公司 乐美集团属下企业乐美集团属下企业 10 对中高层管理者（总经理除外）的评价采取多角度的考评方法，考核主体的考核要素及权重各有不同 相关部门 副总/部门经理/课长 相关部门 下级评定 上级 评定 业务 配合 业务 配合 考评 考评 考评 业务 领导 主要因素：任

10、务绩效、周边绩效、能力 权重：60%主要因素：周边绩效 权重：20%主要因素：能力、周边绩效、任务绩效 权重：20%考核结果应用：业绩考核与绩效工资挂钩，年底整体考核与晋升/晋级和培训发展挂钩 考核频率：每半年一次 上海乐美文具有限公司上海乐美文具有限公司 乐美集团属下企业乐美集团属下企业 11 对课级以下考核方法，考核主体的考核因素及权重各有不同 同级同级人员人员 被考评被考评人员人员 上级上级 评定评定 业务 协作 考评 考评 业务 领导 主要因素：业绩（数量、质量、成本、时限），态度（考勤、纪律性、服务态度、合作精神），能力（专业知识技能）权重：70%主要因素：态度（服务态度、合作精神）

11、权重：20%考核结果应用：考核结果应用：月度绩效考核与每月绩效工资挂钩，整体考核年底奖金与职称评定、晋升/晋级挂钩 考核频率：考核频率：每月一次，年底一次 下级下级评定评定 主要因素：态度权重：10%上海乐美文具有限公司上海乐美文具有限公司 乐美集团属下企业乐美集团属下企业 12 绩效考核 上海乐美文具有限公司上海乐美文具有限公司 乐美集团属下企业乐美集团属下企业 13 考核结果的确定考核结果的确定 目标考目标考核分数核分数 =考核结果考核结果 +权权重重 上级考上级考核分数核分数 +权权重重 下级评下级评定分数定分数 权权重重 能力能力指标指标 +权权重重 态度态度指标指标 +权权重重 业绩

12、业绩指标指标 权权重重 各考核要素均分为各考核要素均分为A A、B B、C C三等，分别表示超出目标，达到目标，低三等，分别表示超出目标，达到目标，低于目标于目标 上海乐美文具有限公司上海乐美文具有限公司 乐美集团属下企业乐美集团属下企业 14 考核结果作为确定绩效工资的依据 月（季）度考核 结果 月收入=收入+年底奖金 固定工资+绩效工资 年度考核结果 主要体现在岗位价值和技能上+项目奖 销售奖 对于项目主导者的 考核结果 上海乐美文具有限公司上海乐美文具有限公司 乐美集团属下企业乐美集团属下企业 15 项目奖金发放需要考虑项目预期效益、部门绩效和个人项目奖金发放需要考虑项目预期效益、部门绩

13、效和个人表现表现 确定项目确定项目奖金总额奖金总额 核定各部门项目奖核定各部门项目奖金总额金总额 根据项目整体预根据项目整体预期利润（保守毛期利润（保守毛利）利）阶段个阶段个人绩效人绩效考核系考核系数数 各部门奖各部门奖金金 个人奖金个人奖金 个人奖金个人奖金 个人奖金个人奖金 核定核定个人个人奖金奖金 个人工资总额个人工资总额个人阶段考核系数个人阶段考核系数 个人工资总额个人工资总额个人阶段考核系数个人阶段考核系数 部门奖金部门奖金总额总额 =各部门各部门奖金总奖金总额额 部门考部门考核系数核系数 部门贡部门贡献系数献系数 部门考部门考核系数核系数 部门贡部门贡献系数献系数 =核定各高管级、

14、核定各高管级、部门经理级部门经理级 奖金总额奖金总额 上海乐美文具有限公司上海乐美文具有限公司 乐美集团属下企业乐美集团属下企业 16 考核的结果作为人员变动的根本依据 可明确地包括诸如领导能力、智 力等特有品质 基于业绩考核得分，强调结果/成就 高 表现尚可者 考虑发展 中 低 业绩 不佳者 给予警告，提供有针 对性的发展支持 失败者 淘汰出局 表现一般者 保留原位 低 中 高 中坚力量:进入下一个发展机会 中坚力量:计划提拔，并特殊指导 超级明星:多方向快速提升 业绩 能力潜力 上海乐美文具有限公司上海乐美文具有限公司 乐美集团属下企业乐美集团属下企业 17 综合考评结果用于评价干部综合考评结果用于评价干部 类别类别 参考参考 比例比例 参考标准参考标准 A A 20%20%业绩优秀，表现出良好的发展潜力。业绩优秀，表现出良好的发展潜力。B B 70%70%业绩一般，表现出良好的发展潜力。业绩一般，表现出良好的发展潜力。C C 10%10%业绩不足，发展潜力不显著；业绩不足，发展潜力不显著；