以KPI设计思路与实施实践.ppt

1、以以KPI设计思路与实施实践设计思路与实施实践 CFT TRAINING 课程目标课程目标 通过课堂教学，使学员明白KPI在企 业绩效管理的作用；通过课堂教学，使学员了解企业绩效 管理中的KPI的设计思想与基本方法；通过课堂教学，使学员初步掌握企业 绩效管理中KPI指标体系设计的主要 技术和要点；通过课堂教学，使学员初步掌握KPI 指标在企业绩效管理中的应用。CFT TRAINING 教学大纲教学大纲 一、华夏基石的绩效管理理念与框架 二、KPI指标体系在绩效管理中的作用 1、企业发展战略与成功关键因素 2、成功关键因素与KPI的关系 三、KPI设计的总体思想与基本原则 1、综合平衡记分卡的基

2、本思想 2、财务指标与非财务指标在绩效管理中的意义 3、财务指标/客户指标/过程指标/员工管理指标 设计的基本原则 CFT TRAINING 四、指标库的建设 1、指标库的基本结构 2、指标关系图与指标之间的因果关系 五、KPI指标的应用 1、企业战略展开与常规KPI 2、经营检讨与改进KPI 3、KPI指标值的设定 A 标准值的设定 B 挑战值的设定 教学大纲（续）教学大纲（续）CFT TRAINING 4、KPI指标的分解 5、KPI指标与行为指标的对接 六、绩效管理中常见问题的处理 教学大纲（续）教学大纲（续）CFT TRAINING 授课法 +案例法 分析企业在绩效管理中存在的问题与产

3、生的根源，提出企业KPI设计思想与基本原则，介绍华夏基石的KPI指标设计技术，系统阐述KPI指标体系的功能与应用，并通过案例加以说明。讲授方法讲授方法 CFT TRAINING 企业战略规划部门、经营管理部门、人力 资源部门、财务部门及统计部门主管。课程对象课程对象 CFT TRAINING 华夏基石绩效管理的基本理念与框架华夏基石绩效管理的基本理念与框架 CFT TRAINING 价值创造 价值评价 价值分配 课题 价值创造 源泉 价值贡献度 价值分配形式 结论 谁创造了 价值 创造了多少 价值 价值如何分配 性质 理念 依据 实现 现实 承认创造的因素 将价值贡献度量化 得到什么回报和多少

4、回报 价值创造、价值评价和价值分配的关系价值创造、价值评价和价值分配的关系 CFT TRAINING 公司绩效公司绩效 大幅度提高大幅度提高 公司绩效公司绩效 降降 低低 公司绩效公司绩效 有所提高有所提高 公司绩效公司绩效 无明显变化无明显变化 高高 低低 高高 低低 员工努力方向员工努力方向 与企业目标一致性与企业目标一致性 员工工作努力程度员工工作努力程度 企业发展与绩效管理的关系企业发展与绩效管理的关系 CFT TRAINING 通过有效激励实现企业三种人的绩效转化通过有效激励实现企业三种人的绩效转化 损人利己损人利己 合法利己合法利己 无私奉献无私奉献 假设 投入投入 回报回报 投入

5、回报投入回报 投入投入 回报回报 无私奉献者 合法利己者 损人利己者 逃离 转化 看齐 无私奉献者 合法利己者 损人利己者 进入 看齐 转化 分配 合理时 分配不 合理时 CFT TRAINING 华夏基石对绩效管理的基本思想华夏基石对绩效管理的基本思想 目标体系目标体系 KPI指标体系指标体系 绩效考核制度绩效考核制度 经营检讨经营检讨 薪酬与激励制度薪酬与激励制度 人力资源管理制度人力资源管理制度 绩效改绩效改 进循环进循环 战略规划战略规划 经营管理目标与计划经营管理目标与计划 绩效监控绩效监控 绩效考核绩效考核 考核结果用于考核结果用于 分配和激励分配和激励 CFT TRAINING

6、健全的绩效管理体系应基于健全的绩效管理体系应基于KPI指标体系之上指标体系之上 战略规划战略规划 目标与计目标与计划制订划制订 绩效监控绩效监控 结果用于结果用于分配和激分配和激励励 绩效考核绩效考核 战略规划以KPI指标的形式分解为年度经营管理目标与计划 关键的目标都是以KPI指标值的方式呈现出来的 计划的接点也往往是以KPI指标值的形式展现的 绩效监控的直接对象就是KPI指标的变化情况 并且根据对KPI指标值的变化情况进行经营检讨 考核的根本依据是KPI指标值的达成情况 CFT TRAINING 绩效管理机制要反映绩效实际状况绩效管理机制要反映绩效实际状况 战略规划战略规划 目标与计目标与

7、计划制订划制订 绩效监控绩效监控 结果用于结果用于分配和激分配和激励励 绩效考核绩效考核 目标应当层层分解 计划要细化，具备可操作性和可评价性 要严格控制对目标和计划的随意调整 对部门和员工个人都要进行考核 部门的考核结果将对所属员工的考核结果产生影响 选择最能体现公平性和公正性的考核方法 考核结果是发放奖金的根本依据 考核结果是评价员工个人能力的重要依据 考核结果是作出调配和晋升决策的重要依据 对各类信息进行有效的收集和处理 还要建立完善的经营检讨机制，这有助于在过程中发现问题，并及时改进绩效 CFT TRAINING 企业愿景和使命企业愿景和使命 企业战略规划企业战略规划 成功关键因素（成

8、功关键因素（CSF）战略性财务战略性财务KPI和非财务和非财务KPI KPI指标与行为模块的对接指标与行为模块的对接 KPI指标体系结构指标体系结构 KPI指标库指标库 KPI指标体系指标体系 落实落实 对接对接 经营检讨机制经营检讨机制 常规常规KPI指标指标 改进改进KPI指标指标 华夏基石的绩效管理体系华夏基石的绩效管理体系 CFT TRAINING 人力资源开发与利用效益评价与改进系统人力资源开发与利用效益评价与改进系统 财务目标财务目标 非财务目标非财务目标 业务运作模式业务运作模式 业务运作流程业务运作流程 组织结构组织结构 行为方式行为方式 行为能力行为能力 素质要求素质要求 工

9、作活动工作活动 工作规范工作规范 工作质量工作质量 知识知识 技能技能 经验经验 动机动机 个性个性 兴趣兴趣 客户客户 内部经营内部经营 学习与成长学习与成长 收入收入 利润利润 成本成本 员工任职资格要求员工任职资格要求 组织目标组织目标 战略目标战略目标 绩效改进绩效改进 绩效评价绩效评价 CFT TRAINING 绩效管理与考核的组织体制（图示）绩效管理与考核的组织体制（图示）经经 营营 发发 展展 部部 财财 务务 部部 人人 力力 资资 源源 部部 审审 计计 部部 物物 资资 部部 质质 量量 部部 战略战略 规划规划 CSFCSF和和KPIKPI 指标体系指标体系 年度目标年度

10、目标 和计划和计划 绩效绩效 监控监控 绩效绩效 考核考核 考核结果考核结果 应用应用 提供 方案 提供 方案 提供 方案 主管 负责对组 织的考核 提供相关的监控信息 企业决策层企业决策层 决策 支持、协调 决策 决策 决策 负责对个 人的考核 提供 方案 CFT TRAINING 绩效管理体系与人力资源体系的关系绩效管理体系与人力资源体系的关系 愿景使命愿景使命 战略战略 目标体系目标体系 绩效监控绩效监控 CFT TRAINING KPIKPI指标体系在绩效管理中的作用指标体系在绩效管理中的作用 CFT TRAINING 战略规划 经营目标与计划 经营检讨 前景、任务、价值 和侧重点 3

11、-5年目标和战略 年度目标和几个关键行动 对年度目标和对 关键行动进行认同 执行 绩效监控与检查 年度诊断 让整个公司参与进来 总重点 客户满意度 员工激励和满意度 市场份额 财务结果 企业发展战略与绩效管理企业发展战略与绩效管理 CFT TRAINING 战略规划 绩效考核 经营管理目标 与计划 绩效监控 考核结果用于 分配和激励 企业战略与绩效管理模式企业战略与绩效管理模式 CFT TRAINING 企业高层在绩效管理中的责任企业高层在绩效管理中的责任 1-明确使命追求 2-设定战略目标 3-指导战略规划的制定 4-审批战略规划 5-督导战略规划的落实 1-年度经营方针、目标的制定 2-制

12、定企业年度计划 3-主持企业年度计划会议，4-主持经营检讨会，确定改进计划与部署改进行动 1-依靠绩效报告，关注绩效变动状况，动态协调工作关系 2-及时提供关键资源和重点支持 1-主持经营检讨会和中期述职会，评估与考核中高层的业绩，明确考核结果比例关系 2-审批考核制度 3-与下属企业或部门签定业绩合同 1-明确考核结果与浮动工资挂钩系数 2-明确考核结果与晋升级数的关系 3-明确考核结果与奖金、福利分配等的关系 4-明确考核结果与干部调配的关系 战略规划 绩效考核 经营管理目标 与计划 绩效监控 考核结果用于 分配和激励 CFT TRAINING 相关职能部门在绩效管理中分工相关职能部门在绩

13、效管理中分工 战略规划 绩效考核 经营管理目标 与计划 绩效监控 考核结果用于 分配和激励 战略发展部分管战略发展部分管 企业管理部及财务部企业管理部及财务部 分分管管 人力资源部分管人力资源部分管 CFT TRAINING 绩效管理的基本流程绩效管理的基本流程 持续改进 集 团 目 标 确 定 部 门 目 标 确 定 个 人 目 标 确 定 考 核 沟 通 反 馈 Y 行 为 标 准 N 绩效管理循环 目标设定 部门会议等形式 考核双方沟通确认 部门目标分解 部门经营检讨 企业战略 计划调整 个人考核指标确定 绩效辅导过程 CFT TRAINING KPIKPI指标与绩效管理的关系指标与绩效

14、管理的关系 企业愿景和使命企业愿景和使命 企业战略规划企业战略规划 成功关键因素（成功关键因素（CSF）战略性财务战略性财务KPI和非财务和非财务KPI KPI指标与行为模块的对接指标与行为模块的对接 KPI指标体系结构指标体系结构 KPI指标库指标库 KPI指标体系指标体系 落实落实 对接对接 经营检讨机制经营检讨机制 常规常规KPI指标指标 改进改进KPI指标指标 CFT TRAINING 经营计划和绩效目标 公司绩效计划 部门绩效计划 员工绩效计划 常规KPI指标 改进KPI指标 企业战略分解 经营检讨 分解 分解 管理要项是反映企业和部门内部管理状况的指标。是对关键绩效指标的补充。管理

15、要项的设置应针对那些对实现公司目标有重要作用，又难以用KPI衡量的关键管理领域和活动，而非所有的领域和活动。管理要项由企业或部门的上级绩效管理部门和归口的职能管理部门确定。行为指标由与纳入考评的改进KPI指标密切相关的一组或若干组行为要项及工作标准组成，是为改进KPI指标状况服务的。确定行为指标时，要考虑与改进KPI指标相关的行为模块有哪些，并从中找出有问题的行为要项，并将这些行为要项转化为行为指标纳入考评。行为指标由被考评者的直接主管与被考评者沟通后确定。对应改进KPI指标 绩效指标 公司绩效指标 部门绩效指标 员工绩效指标 KPI指标 管理要项 KPI指标 管理要项 KPI指标 行为指标

16、CFT TRAINING KPIKPI设计的总体思想与基本原则设计的总体思想与基本原则 CFT TRAINING 1.1企业业绩评价指标体系的演进：成本业绩评价时期（成本业绩评价时期（19世纪初世纪初20世纪初）世纪初）简单成本业绩评价阶段简单成本业绩评价阶段 较复杂成本业绩评价阶段较复杂成本业绩评价阶段 标准成本业绩评价阶段标准成本业绩评价阶段 财务业绩评价时期（约财务业绩评价时期（约20世纪初世纪初20世纪世纪90年代）年代）以销售利润率为中心的财务业绩评价阶段以销售利润率为中心的财务业绩评价阶段 以投资报酬率为中心的财务业绩评价阶段以投资报酬率为中心的财务业绩评价阶段 以财务指标为主的业绩评价阶段以财务指标为主的业绩评价阶段 企业业绩评价指标体系创新时期（企业业绩评价指标体系创新时期（20世纪世纪90年代年代）核心竞争优势的形成与保持是由多方面因素决定的，那些核心竞争优势的形成与保持是由多方面因素决定的，那些影响企业战略经营成功的重要因素在业绩评价指标体系中得影响企业战略经营成功的重要因素在业绩评价指标体系中得到了充分的体现，非财务指标日益显得重要。到了充分的体现，非财务指标日益