和君创业-巨盈人力资源项目绩效制度-财务管理部指标库（冯总意见备份）050823.doc

1、冯总：您好！财务管理部的绩效考核指标库已经根据您8月12日的意见作了修改（用红色加粗标注）。下一步需要和您继续沟通确定各岗位指标库的准确性，在此基础上讨论各岗位各指标的定义（在文件的后半部分，我们选用了同行业内其他公司会计的三个KPI指标定义，您可以从中感觉到KPI对于考核工作的重要性）。同时涉及到KPI在考核工作中如何操作的问题。KPI开发是部门管理的有效手段之一，为了将财务管理部的考核工作做扎实，后期需要您的大力支持和配合，先行谢过。希望您能安排时间，我们一起来讨论。谢谢。 和君创业 强 帅修改说明：色调（财务）表示建议删除；色调（财务）表示建议按此修改或建议增加此修改财务管理部绩效考核指

2、标库岗位名称序号指标名称总经理1.财务管理体系满意度2.财务规划建议被采纳次数3.年度财务管理工作计划完成率4.财务收支审核出错次数5.权限范围内资金流向审核出错次数6.资金筹措总裁满意度7.重大投资项目资金风险评估建议被采纳次数8.资金总体协调满意度9.子公司财务管理推进计划完成率10.经营管理建议被采纳次数11.部门内员工满意度12.相关人员满意度（协作）副总经理（会计核算）1.会计核算制度、流程体系优化建议被采纳次数2.会计核算标准问题处理满意度3.会计报表编制出错次数4.税务工作计划完成率5.税务风险控制情况6.财务初始化计划完成率（财务软件权限管理的合理性和满意度）7.财务软件优化建

3、议被采纳次数8.会计行为规范性9.核算工作计划完成率10.财产清查完成情况11.档案管理规划性12.财务相关信息获取及时情况13.财务培训满意度（部门内部员工的满意度）14.相关人员满意度（协作）总帐税务会计1.记帐凭证复核出错次数2.财务系统记帐出错次数3.固定资产系统变动及记帐出错次数4.财务数据备份及时性5.帐务月结出错次数6.银行对帐、银行调节表处理出错次数7.财务数据定期核查疏漏次数8.成本费用结转出错次数9.涉税事务办理及时无错10.税务信息收集、传达的及时性11.档案管理满意度12.相关人员满意度（协作）外贸会计1.进出口业务相关凭证录入工作2.外汇核销和国际收支申报出错次数、及

4、时性3.出口退税规范性、及时性4.资格年度审查及时性5.香港公司会计相关处理及时性、出错次数6.销售业务账务处理出错次数、及时性7.相关人员满意度（协作）采购会计1.采购发票、采购清单审核出错次数2.采购结算数据审核出错次数3.采购结算业务凭证编制及时性、准确性4.采购单位往来核对疏漏次数5.业务系统供应商资金账核对疏漏次数6.对帐资料整体出错次数7.相关人员满意度（协作）供应商往来帐务管理的满意度制证会计1.出纳报告单、原始凭证每日审核疏漏次数2.往来转帐发票审核疏漏次数3.资金账、出纳银行账审核疏漏次数4.收付款数据审核疏漏次数5.会计凭证编制及时准确6.变更证明办理及时性7.往来单位资料

5、录入及时准确8.固定资产明细及提旧计提及时准确9.相关人员满意度（协作）稽核员1.稽核流程和制度满意度2.费用报销、其他开支合法性审核疏漏次数3.其它往来款管理满意度4.客户退余款、分开运费付款审核疏漏次数5.法人代表印章管理出错次数规范性6.账、实稽核疏漏次数7.档案管理情况稽核疏漏次数8.相关人员满意度（协作）前台经理1.出纳收支、销售结算工作流程和制度满意度2.销售结算、应收款日报表审核、报送及时准确3.市场票款、合同强制、提单开具对应情况审核疏漏次数4.业务系统客户资金与销售结算模块优化建议被采纳次数5.前台财务工作相关问题处理满意度6.前台工作计划完成率7.相关人员满意度（协作）销售

6、会计（客户结算）1.结算清单、销售发票办理满意度2.开票信息回传及审核出错次数3.付款申请办理及时性、准确性4.销售余款发货确认出错次数5.销售往来审核疏漏次数6.应收款考核清单出具及时、准确7.销售结算、应收款日报表编制出错次数8.业务系统销售结算模块优化建议被采纳次数9.相关人员满意度（协作）销售客户资金往来帐务管理的满意度销售会计（子公司结算）1.应收款汇总表、其它销售相关报表编制及时性2.对账报告编制及时、准确3.销售发票开具及时准确4.开票信息回传及审核出错次数5.销售合同及提单管理出错次数6.客户发票及相关信息管理满意度7.运费付款申请办理及时性8.客户、营销员咨询答复满意度9.相

7、关人员满意度（协作）出纳（总部收款）1.款项收取及时、准确2.资金分配合理性3.营业款、各类款项解缴及时准确4.到账通知及时性5.账账、账实相符核对疏漏次数6.应收票据明细表处理及时准确7.银行对帐单处理及时准确8.备用金额度控制情况9.报销审核疏漏次数10.现金日记帐处理及时准确11.相关人员满意度（协作）出纳（总部付款）1.付款业务办理及时准确2.供应商资金账管理满意度3.货款、非货款付款明细表办理及时准确4.先发货业务货款到账、支票划款跟踪情况5.商业汇票、应付票据明细表处理及时准确6.出纳银行日记账、出纳收支日报表处理及时准确7.原始凭证处理及时准确8.银行票据、财务专用章管理满意度9

8、.相关人员满意度（协作）出纳（江湾市场）1.收款业务办理及时准确2.款项办理合理性资金分配合理性3.营业款解缴及时准确4.单据交接及时准确5.业务单据、提单管理满意度6.市场银行票据、财务专用章管理满意度7.相关人员满意度（协作）副总经理（资金管理）1.资金管理工作计划完成率2.融资计划完成率3.资金使用效益分析报告满意度4.资金预决算管理工作计划完成率5.运营资金筹措满意度6.权限范围内资金流向审核差错率7.重大投资项目资金风险评估建议被采纳次数8.金融机构及相关单位关系维护情况9.相关人员满意度（协作）资金管理专员1.资金管理制度、流程优化满意度2.资金预算计划完成率3.资金使用情况反馈满

9、意度4.资金调控合理性总经理满意度5.资金管理情况分析合理性6.资金汇总日报表处理满意度7.相关人员满意度（协作）融资专员1.融资建议被采纳次数2.融资合同及筹资协议管理满意度3.融资渠道开拓、维护满意度4.台帐管理及开票赎单办理及时准确5.金融机构政策、信息收集、反馈及时准确6.相关人员满意度（协作）财务管理经理1.子公司财务相关制度优化建议被采纳次数2.总部财务分析体系优化建议、预算方案建议被采纳次数3.子公司财务管理工作计划完成情况4.子公司财务管理考核计划完成情况5.子公司财务分析合理性6.子公司财务管理问题处理满意度7.子公司财务相关人员管理满意度8.内部审计体系、流程优化建议被采纳

10、次数9.审计计划被批准时间10.审计计划完成率11.审计报告合理性及时性12.审计整改跟踪情况13.项目审计满意度14.相关人员满意度（协作）审计员1.内部审计体系、流程优化建议被采纳次数2.审计计划被批准时间3.审计计划完成率4.审计报告合理性及时性5.项目审计满意度6.审计整改跟踪情况综合财务管理员1.预算管理建议被采纳次数2.财务分析体系优化建议被采纳次数3.财务分析建议被采纳次数4.预算方案编制建议被采纳次数5.各部门预算方案审核情况6.预算执行情况检查严肃性7.预算执行问题处理满意度子公司财务管理员1.子公司财务管理相关制度、流程、体系优化建议被采纳次数2.子公司工作计划建议被采纳次

11、数3.子公司财务分析合理性4.子公司预算方案制定建议被采纳次数5.子公司财务管理问题处理及时性、满意度6.子公司审计整改跟踪情况绩效考核指标定义以下关于会计的三个指标定义为举例：岗位名称：会计 编号：0001指标名称采购成本复核出错次数指标定义对销售产品采购价格与钢厂价格、补亏、返利的一致性进行复核时出错的次数。计算公式数据采集财务管理部数据来源财务管理部总经理抽查、采购物流部门反映、钢厂反映。数据核对财务管理部统计周期季度统计方式数据考核等级标准及操作说明考核等级： A、B、C、D、E考核标准：0次为A，1次为B、2次为C、3次为D、3次以上为E。考核得分：A得分为5，B得分为4，C得分为3

12、，D得分为2，E得分为1。操作说明：岗位名称：会计 编号：0002指标名称凭证冲正次数指标定义由于制证错误，未被及时发现，以后发现更正错误的次数。计算公式数据采集财务管理部数据来源财务管理部总经理反映。数据核对财务管理部统计周期季度统计方式数据考核等级标准及操作说明考核等级： A、B、C、D、E考核标准：5次为A，6次为B、7次为C、8次为D、8次以上为E。考核得分：A得分为5，B得分为4，C得分为3，D得分为2，E得分为1。操作说明：岗位名称：会计 编号：0003指标名称资产清查报告通过时间指标定义每次资产清查盘点报告被审核通过时间。计算公式数据采集财务管理部数据来源财务管理部总经理反映。数

13、据核对财务管理部统计周期季度统计方式数据考核等级标准及操作说明考核等级： A、B、C、D考核标准：清查结束日到报告通过日一周内为A，清查结束日到报告通过日二周内为B，清查结束日到报告通过日三周内为C，清查结束日到报告通过日四周内为D，四周以上为E考核得分：A得分为5，B得分为4，C得分为3，D得分为2， E得分为1。操作说明：岗位名称：冷轧事业部总经理 编号：0004指标名称风险控制满意度指标定义考核期内，本部门风险控制（应收款、先发货、合同等）没有出现较大失误。数据采集分管总裁助理数据来源冷轧事业部总经理统计方式次数考核等级标准及操作说明考核等级： A、B、C、D、E考核标准：没有较大风险、纠纷为A，有较大风险、纠纷，但为数不超过两次为B，有较大风险、纠纷，次数在五次以内的