财务管理部指标库050922.doc

1、财务管理部绩效考核指标库1副总经理（会计核算）绩效考核指标定义6总帐税务会计绩效考核指标定义7外贸会计绩效考核指标定义8制证会计绩效考核指标定义9采购会计绩效考核指标定义10稽核员绩效考核指标定义12副总经理（资金管理）绩效考核指标定义13资金管理专员绩效考核指标定义14融资专员绩效考核指标定义15销售会计（客户结算）绩效考核指标定义17销售会计（子公司结算）绩效考核指标定义18出纳（总部收款）绩效考核指标定义19出纳（江湾市场）绩效考核指标定义22前台经理绩效考核指标定义23财务管理经理绩效考核指标定义24综合财务管理员绩效考核指标定义28子公司财务管理员绩效考核指标定义29财务管理部绩效考

2、核指标库岗位名称序号指标名称总经理1.财务规划建议被采纳次数2.年度财务管理工作计划完成率3.权限范围内资金流向审核出错次数4.资金筹措总裁满意度5.重大投资项目资金风险评估建议被采纳次数6.资金总体协调满意度7.子公司财务管理推进计划完成率8.经营管理建议被采纳次数9.部门内员工满意度10.相关人员满意度（协作）11.会计核算制度、流程体系优化建议被采纳次数副总经理（会计核算）1.会计核算标准问题处理满意度2.税务风险控制情况3.财务软件权限管理的合理性和满意度4.财务软件优化建议被采纳次数5.会计行为规范性6.核算工作计划完成率7.财产清查完成情况8.档案管理规划性9.财务相关信息获取及时

3、情况10.部门内部员工的满意度11.相关人员满意度（协作）12.记帐凭证复核出错次数总帐税务会计1.固定资产系统变动及记帐出错次数2.财务数据备份及时性3.帐务月结出错次数4.银行对帐、银行调节表处理出错次数5.财务数据定期核查疏漏次数6.成本费用结转出错次数7.涉税事务办理及时无错8.税务信息收集、传达的及时性9.档案管理满意度10.相关人员满意度（协作）11.进出口业务相关凭证录入工作外贸会计1.外汇核销和国际收支申报出错次数、及时性2.出口退税规范性、及时性3.资格年度审查及时性4.香港公司会计相关处理及时性、出错次数5.销售业务账务处理出错次数、及时性6.相关人员满意度（协作）7.采购

4、发票、采购清单审核出错次数采购会计1.采购结算数据审核出错次数2.采购结算业务凭证编制及时性、准确性3.采购单位往来核对疏漏次数4.业务系统供应商资金账核对疏漏次数5.对帐资料整体出错次数6.供应商往来帐务管理的满意度7.出纳报告单、原始凭证每日审核疏漏次数制证会计1.往来转帐发票审核疏漏次数2.资金账、出纳银行账审核疏漏次数3.收付款数据审核疏漏次数4.会计凭证编制及时准确5.往来单位资料录入及时准确6.固定资产明细及提旧计提及时准确7.相关人员满意度（协作）8.稽核流程和制度满意度稽核员1.费用报销、其他开支合法性审核疏漏次数2.其它往来款管理满意度3.客户退余款、分开运费付款审核疏漏次数

5、4.法人代表印章管理规范性5.账、实稽核疏漏次数6.档案管理情况稽核疏漏次数7.相关人员满意度（协作）8.出纳收支、销售结算工作流程和制度满意度前台经理1.销售结算、应收款日报表审核、报送及时准确2.市场票款、合同强制、提单开具对应情况审核疏漏次数3.业务系统客户资金与销售结算模块优化建议被采纳次数4.前台财务工作相关问题处理满意度5.前台工作计划完成率6.相关人员满意度（协作）7.结算清单、销售发票办理满意度销售会计（客户结算）1.开票信息回传及审核出错次数2.付款申请办理及时性、准确性3.销售余款发货确认出错次数4.销售往来审核疏漏次数5.应收款考核清单出具及时、准确6.销售结算、应收款日

6、报表编制出错次数7.业务系统销售结算模块优化建议被采纳次数8.销售客户资金往来帐务管理的满意度9.应收款汇总表、其它销售相关报表编制及时性销售会计（子公司结算）1.对账报告编制及时、准确2.销售发票开具及时准确3.开票信息回传及审核出错次数4.销售合同及提单管理出错次数5.客户发票及相关信息管理满意度6.运费付款申请办理及时性7.客户、营销员咨询答复满意度8.相关人员满意度（协作）9.款项收取及时、准确出纳（总部收款）1.资金分配合理性2.营业款、各类款项解缴及时准确3.到账通知及时性4.账账、账实相符核对疏漏次数5.应收票据明细表处理及时准确6.银行对帐单处理及时准确7.备用金额度控制情况8

7、.报销审核疏漏次数9.现金日记帐处理及时准确10.相关人员满意度（协作）11.付款业务办理及时准确出纳（总部付款）1.供应商资金账管理满意度2.货款、非货款付款明细表办理及时准确3.先发货业务货款到账、支票划款跟踪情况4.商业汇票、应付票据明细表处理及时准确5.出纳银行日记账、出纳收支日报表处理及时准确6.原始凭证处理及时准确7.银行票据、财务专用章管理满意度8.相关人员满意度（协作）9.收款业务办理及时准确出纳（江湾市场）1.资金分配合理性2.营业款解缴及时准确3.单据交接及时准确4.业务单据、提单管理满意度5.市场银行票据、财务专用章管理满意度6.相关人员满意度（协作）7.资金管理工作计划

8、完成率副总经理（资金管理）1.融资计划完成率2.资金使用效益分析报告满意度3.资金预决算管理工作计划完成率4.运营资金筹措满意度5.权限范围内资金流向审核差错率6.重大投资项目资金风险评估建议被采纳次数7.金融机构及相关单位关系维护情况8.相关人员满意度（协作）9.资金管理制度、流程优化满意度资金管理专员1.资金预算计划完成率2.资金调控满意度3.资金管理情况分析合理性4.资金汇总日报表处理满意度5.相关人员满意度（协作）6.融资建议被采纳次数融资专员1.融资合同及筹资协议管理满意度2.融资渠道开拓、维护满意度3.台帐管理及开票赎单办理及时准确4.金融机构政策、信息收集、反馈及时准确5.相关人

9、员满意度（协作）6.子公司财务相关制度优化建议被采纳次数财务管理经理1.总部财务分析体系优化建议、预算方案建议被采纳次数2.子公司财务管理工作计划完成情况3.子公司财务管理考核计划完成情况4.子公司财务分析合理性5.子公司财务管理问题处理满意度6.子公司财务相关人员管理满意度7.内部审计体系、流程优化建议被采纳次数8.审计计划完成率9.审计报告及时性10.审计整改跟踪情况11.项目审计满意度12.相关人员满意度（协作）13.内部审计体系、流程优化建议被采纳次数审计员1.审计计划完成率2.审计报告及时性3.项目审计满意度4.审计整改跟踪情况5.预算管理建议被采纳次数综合财务管理员1.财务分析体系

10、优化建议被采纳次数2.财务分析建议被采纳次数3.预算方案编制建议被采纳次数4.各部门预算方案审核情况5.预算执行情况检查严肃性6.预算执行问题处理满意度7.子公司财务管理相关制度、流程、体系优化建议被采纳次数子公司财务管理员1.子公司工作计划建议被采纳次数2.子公司财务分析合理性3.子公司预算方案制定建议被采纳次数4.子公司财务管理问题处理及时性、满意度5.子公司审计整改跟踪情况第 31 页 共 31 页副总经理（会计核算）绩效考核指标定义编号：001指标名称核算工作计划的完成率指标定义计划性工作内容分解、执行、监督、完成情况考核者总经理数据来源副总经理（会计核算）考核周期半年度考核等级标准及

11、操作说明考核等级： A、B、C、D、E考核标准：95以上为A；90以上为B；80以上为C；70以上为D；60以上为E。考核得分：A得分为1.31.5、B得分为1.11.3、C得分为0.91.1、D得分为0.60.9、E得分为00.6操作说明：编号：002指标名称税务风险控制情况指标定义月度进销项税控的合理性以及税务检查结果没有出现较大的不利后果考核者总经理数据来源副总经理（会计核算）考核周期半年度考核等级标准及操作说明考核等级：A、B、C 考核标准:月度税控进销项平衡、税务检查结果没有出现很大不利后果为A；月度税控进销项出现较大失衡、税务检查结果出现较大不利后果且较严重影响资金流为B；月度税控

12、进销项出现很大失衡、税务检查结果出现很大不利后果，为C。考核得分：A得分为1.21.5、B得分为0.81.2、C得分为0.8以下编号：0003指标名称部门员工满意度指标定义考核期内的日常管理工作及突发事项处理考核者总经理数据来源财务管理部总经理组织的评议、直接下属的打分考核周期半年度考核等级标准及操作说明考核等级：A、B、C、D、E考核标准：直接下属以A-E五档次打分，后加权平均考核得分：A得分为1.31.5、B得分为1.11.3、C得分为0.91.1、D得分为0.60.9、E得分为00.6操作说明： 总帐税务会计绩效考核指标定义编号：0001指标名称记账凭证复核出错次数指标定义对凭证进行会计

13、科目设置合理性、数据的准确性进行复核时出错的次数。考核者总经理数据来源财务管理部副总经理抽查考核周期月度考核等级标准及操作说明考核等级： A、B、C、D、E。考核标准：0次为A；1次为B；2次为C；3次为D；3次以上为E。考核得分：A得分为1.31.5、B得分为1.11.3、C得分为0.91.1、D得分为0.60.9、E得分为00.6。操作说明：编号：0002指标名称银行对帐、银行调节表处理出错次数指标定义银行日记帐（银行调节表）和银行对帐单核对时出现差错的次数考核者总经理数据来源财务管理部副总经理抽查考核周期月度考核等级标准及操作说明考核等级： A、B、C、D、E。考核标准：0次为A，1次为B、2次为C、3次为D、4次以上为E。考核得分：A得分为1.31.5、B得分为1.11.3、C得分为0.91.1、D得分为0.60.9、E得分为00.6。操作说明：编号：0003指标名称档案管理满意度指标定义按照会计档案管理制度要求