博思智联-三联集团-1－三联绩效管理体系方案.ppt

1、建立以价值为基础的绩效管理体系 博思智联管理顾问有限公司博思智联管理顾问有限公司 20242024年年5 5月月6 6日日 Bothwitz ConsultingBothwitz Consulting 2 2 绩效方案内容说明 主体报告：阐述设计思路、绩效评价的内容及建议的绩效监控主体报告：阐述设计思路、绩效评价的内容及建议的绩效监控与考核的相关方法与考核的相关方法 附件附件1.1.部门指标部门指标/典型职位典型职位KPIKPI汇总汇总 附件附件2.2.考核操作报告：考核操作流程、关键控制点、常见问考核操作报告：考核操作流程、关键控制点、常见问题分析题分析 附件附件3.3.各种考核用表及样例各

2、种考核用表及样例 附件附件4.4.绩效考核操作规程绩效考核操作规程 Bothwitz ConsultingBothwitz Consulting 3 3 三联家电绩效管理体系示意图 绩效指标确定绩效指标确定 绩效标准绩效标准 绩效监控与考核绩效监控与考核 绩效结果应用绩效结果应用 外部市场外部市场/历史数据历史数据 经营经营/业务计划业务计划 绩效标准绩效标准 薪酬薪酬 员工发展员工发展 职位调配职位调配 培训培训 权限权限/关系关系 监控与考核频率监控与考核频率 流程流程 评价方法评价方法 执行原则执行原则 部门指标部门指标 公司战略目标公司战略目标 个人指标个人指标/任务任务 Bothwi

3、tz ConsultingBothwitz Consulting 4 4 绩效管理体系的设计原则 1.1.可操作性可操作性：强调绩效管理体系的实效和可操作性，以易：强调绩效管理体系的实效和可操作性，以易于执行为基本设计思路。于执行为基本设计思路。2.2.逐步完善逐步完善：和企业管理阶段相结合，在实际过程中逐步：和企业管理阶段相结合，在实际过程中逐步完善绩效管理体系。完善绩效管理体系。3.3.绩效改善绩效改善：强调以绩效指标为核心的过程控制与绩效改：强调以绩效指标为核心的过程控制与绩效改善。善。Bothwitz ConsultingBothwitz Consulting 5 5 绩效管理体系的适

4、用对象 公司各部门公司各部门 公司所有正式员工公司所有正式员工 下列人员除外：下列人员除外：公司总经理公司总经理 考核期休假、停职愈半数时间以上者考核期休假、停职愈半数时间以上者 严重违犯公司规章、制度或违犯国家法律的人员严重违犯公司规章、制度或违犯国家法律的人员 兼职、特约人员、试用期员工兼职、特约人员、试用期员工 Bothwitz ConsultingBothwitz Consulting 6 6 三联家电绩效管理体系示意图 绩效指标确定绩效指标确定 绩效标准绩效标准 绩效监控与考核绩效监控与考核 绩效结果应用绩效结果应用 部门指标部门指标 公司战略目标公司战略目标 个人指标个人指标/任务

5、任务 本部分重点阐述以下内容：本部分重点阐述以下内容：运用运用workshop的方式形成三联家电的战的方式形成三联家电的战略目标，公司级略目标，公司级KPI 通过价值创造过程的分解，以及价值链通过价值创造过程的分解，以及价值链各环节关键活动的分析，得出部门各环节关键活动的分析，得出部门KPI 个人绩效管理的内容个人绩效管理的内容 Bothwitz ConsultingBothwitz Consulting 7 7 关键绩效指标（KPI）是绩效管理体系的核心 公司战略公司战略 公司目标公司目标 公司级公司级KPIKPI 部门级部门级KPIKPI 部门部门KPI KPI 系统系统 价值链价值链-关

6、键业务活动关键业务活动 运营运营KPIKPI 平衡计分卡平衡计分卡 创新创新 客户客户 财务财务 内部运作内部运作 员工计划员工计划 员工员工KPIKPI 行为表现行为表现 个人个人 绩效评价绩效评价 部门绩效管理部门绩效管理 员工绩效管理员工绩效管理 Bothwitz ConsultingBothwitz Consulting 8 8 企业当前主要战略目标 塑造优秀的品牌塑造优秀的品牌 构建基于互联网战略的供需链体系构建基于互联网战略的供需链体系 服务领先服务领先 通过资本纽带形成产销联盟生态群通过资本纽带形成产销联盟生态群 初步的国际化初步的国际化 拥有先进的企业文化拥有先进的企业文化 成

7、本领先成本领先 以上内容根据以上内容根据workshop会议得出会议得出 公司级绩效指标 Bothwitz ConsultingBothwitz Consulting 9 9 三联家电公司级目标体系 财务目标财务目标 内部运作目标内部运作目标 客户目标客户目标 经营成果：投资资本回报率、净资产收益经营成果：投资资本回报率、净资产收益率、利润、人均获利率、利润、人均获利 费用目标：成本费用率费用目标：成本费用率 顾客满意度顾客满意度/忠诚度忠诚度 员工满意度员工满意度 市场占有率市场占有率 品牌价值品牌价值 互联网战略互联网战略 服务理念的领先服务理念的领先 服务品种创新服务品种创新 公司目标公

8、司目标 公司级绩效指标 以上内容根据以上内容根据workshop会议得出会议得出 Bothwitz ConsultingBothwitz Consulting 1010 部门KPI的确立从上而下：将财务价值与价值驱动因素及KPI相连接 部门级绩效指标 财务效果财务效果 价值驱动因素价值驱动因素 投资资本投资资本回报率回报率 净营业利润率净营业利润率 投资资本周投资资本周转率转率 销售毛利率销售毛利率 其他营业费用其他营业费用/销售收入销售收入 1/1/营运资本周转率营运资本周转率 1/1/固定资本周转率固定资本周转率 1/1/应收账款周转率应收账款周转率 1/1/存货周转率存货周转率 1/1/

9、应付账款周转率应付账款周转率 存货水平降低存货水平降低 流程效率提升流程效率提升 计划性增强计划性增强 商品采购成本降低商品采购成本降低 顾客满意度的提升顾客满意度的提升 价值树逻辑分解示意图：价值树逻辑分解示意图：公司价值分解公司价值分解.xls 具体内容请见：具体内容请见：X-+-1:Bothwitz ConsultingBothwitz Consulting 1111 部门KPI的确立从上而下：将财务价值与价值驱动因素及KPI相连接 部门级绩效指标 价值驱动因素价值驱动因素 影响能力影响能力 衡量指标衡量指标 指标承担部门指标承担部门 存货水平降低存货水平降低 流程效率提升流程效率提升

10、计划性增强计划性增强 商品采购成本降低商品采购成本降低 顾客满意度的提升顾客满意度的提升 价值树逻辑分解示意图（续）：价值树逻辑分解示意图（续）：商品选择能力商品选择能力 商品采购能力商品采购能力 销售导控能力销售导控能力 营销策划能力营销策划能力 客户服务能力客户服务能力 库存控制能力库存控制能力 物流运作能力物流运作能力 商品预测能力商品预测能力 商品成本的降低商品成本的降低 缺货率缺货率 产品毛利产品毛利 B B-B B业务量的增加业务量的增加 人均毛利人均毛利 人均销售额人均销售额 客户满意度客户满意度 B B-C C业务量的提高业务量的提高 商品毛利率商品毛利率 服务品种创新服务品种

11、创新 B B-C C业务量的增加业务量的增加 客户服务响应度客户服务响应度 问题解决度问题解决度 客户满意度客户满意度 营销策划效果营销策划效果 品牌推广力度品牌推广力度 采购总部采购总部 单店采购部单店采购部 营业厅营业厅 营业管理部营业管理部 营销策划部营销策划部 网上商城网上商城 采购总部采购总部 营业厅营业厅 网上商城网上商城 售后服务中心售后服务中心 营销策划部营销策划部 营业厅营业厅 Bothwitz ConsultingBothwitz Consulting 1212 客户客户 公司规划公司规划 人力资源和企业文化人力资源和企业文化 公司公司ITIT建设、财务管理建设、财务管理

12、间接增值间接增值 直接增值直接增值 商品选择商品选择 商品采购商品采购 商品销售商品销售 售后服务售后服务 利润利润 利润利润 部门KPI的确立从下而上：从价值链的角度把握各环节的关键活动 营销推广营销推广 价值链各个环节中的主要活动体现在各个部门的部门职责中，故价值链各个环节中的主要活动体现在各个部门的部门职责中，故从部门关键职责中提取各部门的运营从部门关键职责中提取各部门的运营KPI 部门级绩效指标 Bothwitz ConsultingBothwitz Consulting 1313 以上两部分内容汇总，形成部门KPI 公司部门关键绩效指标请参见：公司部门关键绩效指标请参见：绩效指标绩效

13、指标.xls.xls 部门级绩效指标 部门部门KPIKPI示示例例 部部门门二二级级部部门门指指标标类类别别指指标标权权重重指指标标界界定定评评价价方方法法信信息息来来源源监监控控频频率率考考核核频频率率财务中心半月月度20所有直营店销售收入计划完成实际直营店收入/计划直营店收入线性评价返利回收率10合同规定应收返利回收实收返利/应收返利等级评价（A：150%；B：120%；C：100%；D：80%；E：50%）采购总部各事业部财务指标直营店销售收入财务中心半月月度直营店毛利率20所有直营店平均毛利率实际毛利率/计划毛利率线性评价财务中心半月月度特许批发配送收入20对特许批发的配送收入实际配送

14、收入/计划配送线性评价财务中心月度季度客户指标客户满意度+员工满意度调查与客户、员工反映相结合商务部、人力资源部月度内部运作指标重点品牌销售完成率20第一梯队重点品牌销售计划完成不良品分流率10*（1-本月不良品增加额/上月末不良品额），最高得分20分，最低0分线性评价物流中心等级评价（A：150%；B：125%；C：100%；D：一项降15%；E：一项降20%）事业部采购总部半月月度月度月度资金利用率资金利用率=（厂家资金利用率+融资利用率+商承兑利用率）/3等级评价财务中心季度10事业部半月网上订单一次需求满足率采购需求备货满足金额/采购需求金额等级评价Bothwitz Consultin

15、gBothwitz Consulting 1414 个个人人绩绩效效考考核核 任务沟通任务沟通 任务绩效任务绩效 周边绩效周边绩效 个人个人KPI 指指计划工作任务及目标的达成情况，计划工作任务及目标的达成情况，对对任务绩效的考核是通过衡量工作实际结任务绩效的考核是通过衡量工作实际结果与设定的工作目标、任务之间的一致果与设定的工作目标、任务之间的一致程度来实现。程度来实现。指在完成工作任务过程中表现出的指在完成工作任务过程中表现出的工作工作责任心、服务意识、工作效率等多方面责任心、服务意识、工作效率等多方面因素。因素。以工作行为表现为核心，衡量过以工作行为表现为核心，衡量过程表现和管理规范要求

16、的达成水平。程表现和管理规范要求的达成水平。个人绩效目标的确定内容 个人级绩效指标 部门个性因素部门个性因素 共性因素共性因素 管理人员共性指标管理人员共性指标 基层员工共性指标基层员工共性指标 Bothwitz ConsultingBothwitz Consulting 1515 个人绩效目标的确定各类人员考核内容 被考核者被考核者 任务绩效任务绩效 周边绩效周边绩效 公司高层公司高层 公司总体业绩公司总体业绩 所负责业务的业绩所负责业务的业绩 所负责的公司级项目运作情况所负责的公司级项目运作情况 （具体见附件）（具体见附件）中中/基层基层第一负责人第一负责人 所负责部门的绩效所负责部门的绩效 见见周边绩效考核周边绩效考核用表用表管理人员管理人员 中中/基层基层其他各层管其他各层管理人员理人员 个人任务绩效个人任务绩效 基层员工基层员工 个人任务绩效个人任务绩效 见见周边绩效考核周边绩效考核用表用表基层员工基层员工 个人级绩效指标 Bothwitz ConsultingBothwitz Consulting 1616 任务绩效个人KPI与工作任务评价相结合 KPIKPI、工作任务、工